بنك البركة الجزائري

http://etudiantdz.com/vb/t12708.html رشا يوم 29/03/2010
مذكرة شاملة دور البنوك الاسلامية في تمويل المؤسسات الصغيرة والمتوسطة

الفصل الثالث: الدراسة التطبيقية
المبحث الأول: تقديم بنك البركة
المطلب الأول: لمحة عن بنك البركة 60
المطلب الثاني: دراسة الهيكل التنظيمي لبنك البركة الجزائري. 63
المطلب الثالث: دراسة الهيكل التنظيمي لوكالة بئر خادم. 68
المبحث الثاني: دراسة صيغ التمويل المستعملة في البنك. 70
المطلب الأول: دراسة إحصائية حول صيغ التمويل. 70
المطلب الثاني:دراسة حالة تمويل. 77
المطلب الثالث: دراسة الضمانات والمخاطر 87
الخاتمة العامة: 92
الملخص
المصادر والمراجع

مبحث الأول: تقديم بنك البركة
في هذا المبحث يتم اعطاء لمحة عن بنك البركة ودراسة الهيكل التنظيمي.
المطلب الأول: لمحة عن بنك البركة

وسوف نعرض في هذا المطلب نشأة مجموعة البركة الدولية وبنك البركة الجزائري.
-1 نبذة عن مجموعة البركة الدولية:
لقدت نشأت المجموعة في سنة 1980 بجدة في المملكة العربية السعودية برأس مال يقدر بـ200 مليون ريال سعودي، يملكها رجل الأعمال السعودي الشيخ صالح عبد الله كمال، وقد توحدت البنوك التابعة للمجموعة بتاريخ 22 يونيو 2002 في مملكة البحرين، وأصبحت مملوكة من قبل كل من الشيخ صالح كمال (%55) وشركة دلة البركة القابضة البحرين (%45) وتعمل المجموعة بموجب ترخيص بنك أوشفور.
وتعتبر مجموعة البركة الدولية من أهم الشركات الناشطة في الوطن العربي وتهدف إلى:
 تشجيع الاستثمار في رؤوس الأموال من اجل الحصول على الربح وذلك بالطرق الحلال.
 المساهمة في تنمية وتطوير الدول الإسلامية.
 نسج علاقات تجارية وطيدة بين الدول الإسلامية.
وهذه المجموعة توسعت في ظرف 6 سنوات لتصبح 14 بنك ومؤسسة مالية موزعة على عدة دول إسلامية في آسيا وإفريقيا وبالإضافة الى تركيا وجنوب إفريقيا ...، والبنك الخامس عشر كان في الجزائر، وقد بلغت ميزانية المجموعة سنة 1990 حدود خمسة ملايير دولار.
إن تأسيس مجموعة البركة نابع عن الحاجة لتقديم خدمات مصرفية إسلامية عالمية للمسلمين في كافة أرجاء العالم.
-2 نشأة بنك البركة الجزائري ومهامه وأهدافه:
بنك البركة هو بنك تم إنشائه في إطار الفتح الاقتصادي والمالي الجزائري والمتمثل في قانون النقد والقرض رقم 10-90 الصادر بتاريخ 14 أفريل 1990، وقد ادخل هذا القانون تعديلات جمة في هيكل النظام البنكي الجزائري ومن بين هذه الإصلاحات السماح بإنشاء بنوك ومؤسسات مالية مختلطة وخاصة، وفي ضوء هذا ظهر بنك البركة الجزائري.
وقد كان أول اتصال بين الجزائر ومجموعة البركة الدولية سنة 1986 وذلك بموجب الدعوة التي قدمتها الحكومة الجزائرية للمجموعة وقد تم تشكيل لجنة مشتركة بين مجموعة البركة للعربية السعودية والجزائر الممثلة ببنك الفلاحة والتنمية الريفية (BADR).
تأسس بنك البركة الجزائري رسميا في 20 ماي 1991 في شكل شركة مساهمة من مجموعة البركة (المملكةبرأسمال قدره 500 مليون دينار جزائري حيث 50 50 الأخرى من طرف بنكالعربية السعودية ) أي 250 مليون دينار جزائري و الفلاحة والتنمية الريفية(BADR) الممثل للطرف الجزائري.
* بنك البركة الجزائري هو أول بنك خاص في الجزائر وهو عبارة عن بنك تجاري تخضع نشاطاته البنكية لأحكام الشريعة الإسلامية ويساهم في تمويل المشاريع الاستثمارية ذات الجدوى الاقتصادية، ويخضع لقانون النقد والقرض رقم10-90 ولقوانينها الداخلية، وقد قام البنك منذ تأسسيه في 1991 بالتركيز على تطوير العديد من القطاعات والأنشطة الحيوية في الجزائر مثل تمويل قطاعات الهاتف المحمول والإنشاءات والأغذية والمواصلات والصناعات التحويلية النفطية.
* وفي 18 فيفري 2006 تم القيام بتعديل القانون الأساسي للبنك حيث رفع رأس لبنك الفلاحة والتنميةالمال إلى 2.5 مليار دينار جزائري بنسبة 44 لمجموعة البركة الصرفية.الريفية و56
* ويمتلك البنك عدة وكالات منتشرة عبر التراب الوطني:
الجنوب:- وكالة غرداية.
الوسط: - وكالة الخطابي.
- وكالة بئر خادم.
- وكالة الحراش.
- وكالة رويبة.
- وكالة شراقة.
- وكالة البليدة.
الشرق: - وكالة قسنطينة.
- وكالة باتنة.
- وكالة عنابة.
- وكالة سطيف.
- وكالة سكيكدة.
- وكالة وهران.
- وكالة تلمسان.
* وتتمثل أهداف بنك البرك الجزائري في ما يلي:
يهدف بنك البركة الجزائري إلى تغطية الاحتياجات الاقتصادية في مجالات الخدمات المصرفية وأعمال التمويل والاستثمار على مبادئ الشريعة الإسلامية وتتمثل أهدافه في ما يلي:
- تحقيق ربح حلال من خلال استقطاب المواد وتشغيلها وفق طرق إسلامية وبأفضل العوائد بما يتفق مع ظروف العصر ويراعي القواعد الاستثمارية السليمة.
- توفير التمويل اللازم لسد احتياجات القطاعات المختلفة لا سيما تلك القطاعات البعيدة عن الاستفادة من التسهيلات المصرفية التقليدية.
- تطوير وسائل جلب الأموال والمدخرات وتوجيهها نحو المشاركة بأسلوب مصرفي غير تقليدي.
- القيام بكافة الأعمال الاستثمارية والتجارية مع دعم صغار المستثمرين والحرفيين.
- تطوير أشكال التعاون مع المصارف المالية الإسلامية في كافة المجالات وخاصة في مجال تبادل المعلومات والخبرات، تطوير أفاق الاستثمار، وتقديم التمويل اللازم للمشروعات المتفق على جدواها الاقتصادية والاجتماعية.
* وتتمثل مهام بنك البركة الجزائري في ما يلي: يقوم بنك البركة بالعمليات التالية:
-1 في مجال الخدمات البنكية: يقدم البنك لعملائه خدمات بنكية مختلفة أهمها:
• قبول الودائع من الجماهير.
• فتح الحسابات النقدية.
• دفع قيم صكوك الدفع ومقاصتهم.
• قبض الأوراق التجارية.
• تحويل الأموال داخليا وخارجيا.
• إصدار الكفالات البنكية.
• أوراق مضمونة وخدمات بنكية أخرى.
-2 في مجال الخدمات الاجتماعية : وتتمثل في ما يلي:
• تقديم القرض الحسن للغايات الإنتاجية والاستهلاكية في مختلف المجالات، والمساعدة على تمكين الحاصل على القرض ببدء حياته المستقلة أو تحسين مستوى دخله ومعيشته.
• إنشاء وإدارة الصناديق المخصصة لمختلف الغايات الاجتماعية المعتبرة.
-3 في مجال الاستثمار:هو نشاط بنكي، حيث يقوم بنك البركة بإعطاء فرص استثمار أموال عملائه في مشاريع معينة ويقوم البنك بتحقيق هذه المشاريع مقابل الحصول على أرباح معينة.
-4 في مجال التمويل: يقوم بنك البركة الجزائري بتمويل مختلف المؤسسات ص و م منها والكبيرة وكذلك الأفراد من صناعيين وحرفيين، تجار، مستوردين، مصدرين، مقاولين، وغيرهم وذلك حسب احتياجاتهم المالية، ويقدم لهم كذلك الإرشادات والنصائح التي تلزمهم المنبثقة عن خبرته في تلك المجالات.
وتختلف صيغ تمويل البنك التي يستعملها وهي كلها تتشارك في كونها تعتمد على طرق إسلامية ومنها التمويل بالمرابحة، الاستصناع، التأجير، بيع السلم كما
تطرق إليها في الفصل الثان

لمطلب الثاني: دراسة الهيكل التنظيمي لبنك البركة الجزائري.

إن نشاط بنك البركة والتحولات الجذرية التي يعرفها المحيط الاقتصادي الجزائري والبنك هو جزء من هذا المحيط، كل هذا جعل البنك يقوم بإعادة تهيئة وتكييف جميع هياكله لتتماشى مع طبيعة هذا المحيط.
وتمت هيكلة بنك البركة الجزائري كماهو مبين في الشكل الموالي

*وهيكلة بنك البركة الجزائري كانت كما يلي:
-1 مجلس الإدارة في المقام الأول.
-2 المديرية العامة.
-3 مديرية المراقبة مكونة هي بدورها من ثلاث مديريات أخرى : التدقيق، المراقبة، التفتيش.
-4 المديرية العامة المساعدة الشؤون الإدارية والتنمية وهي بدورها مكونة من ثلاث مديريات أخرى: الموارد البشرية والوسائل، التنظيم والإعلام الآلي، المحاسبة والخزينة.
-5 المديرية العامة المساعدة الاستغلال و هي بدورها مكونة من مديريتين هما : التسويق والشبكة، الشؤون القانونية والمنازعات.
-6 المديرية العامة المساعدة التمويلات والشؤون الدولية، وهي بدورها مكونة من مديريتين هما: التمويلات ومراقبة الالتزامات، الشؤون الدولية.

-1 مجلس الإدارة: يتكون هذا الأخير من 6 أعضاء، نصفهم يمثلون بنك الفلاحة والتنمية الريفية (BADR) أي ثلاث أعضاء والآخرين يقومون بتمثيل مجموعة البركة (المملكة العربية السعودية) ويقوم هؤلاء الأعضاء الستة بتعيين رئيس مجلس الإدارة.
- يقوم مجلس الإدارة بتسيير شؤون البنك من خلال كافة السلطات والصلاحيات التي يملكها في التصرف في جميع الشؤون الإدارية والمالية باسم المؤسسة مباشرة أو عن طريق رئيس مجلس الإدارة.
- كما يمكن لمجلس الإدارة بواسطة رئيس المجلس أن يخول لمديرية العامة للبنك بعض من صلاحياته وسلطاته.
- كما يمكن لمجلس الإدارة وضع حد لعمل أعضاء المديرية العامة في إطار احترام الأحكام الواردة في عقد البنك وهذا بعد ما عينهم في وقت سابق بموجب سلطته وصلاحياته كما يقوم بتحديد أجور أعضاء المديرية العامة أو علاواتهم.
-2 المديرية العامة: تتكون من مدير عام ينوب عنه ثلاث مدراء عامين مساعدين ومديري قسمين، وكلهم معينين من طرف مجلس الإدارة وذلك باقتراح من طرف المدير العام.
فالمديرية العامة تسير البنك وتقوم بمهامها تحت سلطة مجلس الإدارة وذلك بموجب توجيهاته وأوامره وعلى هذا فالمديرية العامة مكلفة بتطبيق ما يلي:
- إستراتيجية وسياسة التنمية في البنك.
- التنظيم العام للبنك وعلاقته مع الغير.
- قواعد تسيير الموارد البشرية والوسائل المادية.
- شروط وصلاحيات الالتزام على كل المستويات في منح القروض للزبائن على المستوى الداخلي والخارجي.
* كما تقوم المديرية على وضع توجيهات مجلس الإدارة وتقرير الوسائل والكيفيات الملائمة من أجل تجسيدها وهذا في ما يخص:
- تقوية وتنمية شبكة الاستغلال البنك.
- تدبير جميع الموارد.
- تنمية رقم الأعمال مع الشركاء الوطنين والخارجيين.
- تثبيت وحماية سمعة البنك.
* يقدم المدير العام تقريرا سنويا يعرض فيه الوضعية المالية للبنك وأيضا وضعية التسيير للسنة المالية السابقة، وهذا في إطار الصلاحيات المخولة له من طرف مجلس الإدارة.
* كما يقوم المدير العام بتمثيل البنك أمام الغير، ويمكنه تفويض سلطاته إلى أحد من مساعديه.
-3 مديرية المراقبة: وتكون تحت مسؤولية مدير مركزي وتتمثل مهماتها الرئيسية في ما يلي:
- ضمان مراقبة جميع هياكل البنك وجميع العمليات التي قامت بها لتسيير المؤسسة.
- تقييم درجة أمن وفعالية إجراءات التسيير، التشغيل ومعالجة العمليات.
- التأكد من تطبيق النصوص التنظيمية من طرف مختلف هياكل البنك.
وتتفرع المديرية إلى ثلاث مديريات فرعية هي:
مديرية فرعية للمراقبة، مديرية فرعية للتدقيق، مديرية فرعية للتفتيش.
ومديرية المراقبة مرتبطة بالمدير العام تحت إشراف السلم الإداري، تربطها علاقات مع كل هياكل البنك المختلفة.
-4 المديرية العامة المساعدة الشؤون الإدارية والتنمية:
المدير العام المساعد للإدارة والتنمية مكلف بموجب السلطات الممنوحة له بمتابعة وتنسيق النشاطات الخاصة بالهياكل المركزية التابعة له والمتمثلة في ما يلي:
- مديرية الموارد البشرية والوسائل: وهي بدورها تتفرع إلى:
• المديرية الفرعية للموارد البشرية.
• المديرية الفرعية للوسائل العامة.
- مديرية التنظيم والإعلام الآلي: وتتفرع إلى:
• المديرية الفرعية للدراسات والتنظيم.
• المديرية الفرعية لتنمية الإعلام الآلي.
• المديرية الفرعية لمعالجة المعلومات.
- مديرية المحاسبة والخزينة: وتتفرع إلى:
• المديرية الفرعية للمحاسبة.
• المديرية الفرعية للخزينة.
وسيتم شرح المديريات كما يلي:
أ‌- مديرية الموارد البشرية والوسائل: وهي موضوعة تحت سلطة مدير مركزي، تتمثل مهمة مديرية الموارد البشرية والوسائل العامة في ما يلي:
- إعداد وتطبيق مخطط التشغيل والتكوين الخاص بالمستخدمين.
- تسيير وصيانة الممتلكات العقارية والمنقولة للبنك.
- ضمان الإمدادات لهياكل البنك.
- المشاركة في إعداد السياسة الخاصة بالموارد البشرية للبنك.
- الحرص على تطبيق القانون الداخلي للبنك ولا سيما الانضباط والانتظام والمحافظة على سمعة البنك ومظهره.
ب- مديرية التنظيم والإعلام الآلي: وتكون هي أيضا تحت سلطة مدير مركزي وتتمثل مهمة هذه المديرية في البحث وإنشاء وصيانة الأنظمة المعلوماتية.
-5 المديرية العامة المساعدة للاستغلال: ويندرج تحتها مديريتين هما:
أ- مديرية التسويق والشبكة : وينشأ عنها الفروع وهي موضوعة تحت سلطة مدير مركزي.
ب- مديرية الشؤون القانونية والمنازعات: وهي موضوعة تحت مسؤولية مدير مركزي، وتتمثل المهمات الرئيسية لهذه المديرية في ما يلي:
- التوجيه والتاطير القانوني لشبكة الاستغلال.
- التكفل بكل الملفات المشكوك فيها أو المنازع فيها للبنك والقيام بالإجراءات القانونية لحماية البنك.
- وضع وتقوية الوسائل القانونية الموجهة لدراسة الملفات المشكوك فيها والمنازع فيها.
ويتفرع عنها مديريتين هما: مديرية فرعية للشؤون القانونية، مديرية فرعية للمنازعات.
-6 المديرية العامة المساعدة التمويلات والشؤون الدولية: يقوم المدير العام المكلف بهذه المديرية بمتابعة وتنسيق المهمات والنشاطات الخاصة بالهياكل المركزية التابعة له والمتمثلة في:
أ- مديرية التمويلات ومراقبة الالتزامات: وهذه المديرية توجد تحت سلطة مدير مركزي ومهمتها تكمن في تمويل المؤسسات والأفراد، وهي بدورها تتفرع إلى:
- مديرية فرعية لتمويل المؤسسات الكبيرة والمتوسطة والصغيرة والأفراد.
- مديرية فرعية لمراقبة الالتزامات.
ب- مديرية الشؤون الدولية.

لمطلب الثالث: دراسة الهيكل التنظيمي لوكالة بئر خادم.
والهيكل التنظيمي للوكالة يكون كما يلي:
الشكل رقم(07): الهيكل التنظيمي لوكالة بئر خادم.
:. المصدر: الوثائق الداخلية لوكالة بئر خادم
ل الفرع الخدمات القاعدية للبنك، ويلبي حاجيات العملاء بفضل هياكل الوكالة ويساعده مدير مساعد مكلف بالأعمال الإدارية، وهيكلة الوكالة كمايلي:
-1 المدير: وهو خاضع مباشرة تحت سلطة مدير الشبكة، ويعتبر المسؤول الأول عن تسيير البنك والنتائج التجارية لهيكله، هو ممثل بنك البركة الجزائري على المستوى المحلي، مكلف بالمهام التالية:
- تقييم عمل الاستغلال للإدارة بإعطاء التعليمات والتوجيهات.
- استقبال الزبائن في حالة وجود مشكلة لتسويتها.
- السهر على تطبيق القوانين التي تدير البنك.
- الإمضاء على البريد.
-2 المدير المساعد: ويوجد تحت سلطة المباشرة لمدير الفرع، وتتمثل مهامه الأساسية في تحقيق نشاطات وأهداف الفرع وكذلك يقوم مقام المدير في حالة غيابه.
ويقوم كذلك بتسيير الوسائل البشرية والعتاد إضافة إلى الجانب المتعلق بالميزانية وأمن الفرع.
-3 الأمانة (سكرتارية): وتتكلف بالبريد الوارد والصادر عن الوكالة والقيام بالأعمال المكتبية وكذلك ضمان وسائل الاتصال على مستوى الفرع (هاتف، فاكس، انترنت، ....) وتوصيل الملاحظات ونشرها الصادرة عن المدير.
-4 المراقبة: وتقوم بالمراقبة اليومية المحاسبية والسهر على مسك الجيد للحسابات وهي مكلفة أيضا بالأعمال المتعلقة (فتح وغلق النظام ألمعلوماتي، نسخ وضعيات نهاية اليوم..) ويتفرع عنها:
أ- المكلف بالزبائن: تابع لمدير الفرع وتكمن مهمته في وضع مخطط النشاط الاقتصادي للفرع عن طريق البحث والمشاركة استثمار الزبائن.
ب- مصلحة الأمن: وتقوم بالسهر على أمن وسلامة الفرع.
-5 مصلحة التجارة الخارجية: وتقوم هذه المصلحة بجميع العمليات الخاصة بالتجارة الخارجية، وكذلك عمليات الاستيراد والتصدير.
-6 مصلحة المحاسبة: وتقوم هذه المصلحة بعدة مهام مثل مراقبة العمليات المحاسبية التي تجري في المصالح الأخرى ومراقبة الوثائق المحاسبية لكل المصالح وتقوم بالتحقق من كتابات المحاسبة والجرد وهي المسؤولة عن كتابة الوثائق المحاسبية الشرعية والقانونية للبنك وهذه المصلحة تتفرع إلى:
أ- مصلحة المحفظة: وتقوم بالمهام التالية:
- ضمان الاحتفاظ بالأوراق التجارية وسندات الصندوق المقدمة من طرف العملاء من اجل تحصيلها قبل تاريخ استحقاقها.
- مقاصة الأوراق التجارية، الشيكات وغيرها من القيم.
- القيام بعملية الاكتتاب، الاحتفاظ والرهن الحيازي لسندات الصندوق.
- دفع الأوراق التجارية.
- إرسال القيم إلى البنوك الأخرى لتحصيل.
ب- مصلحة عمليات الصندوق: وتقوم بالمهام التالية:
- استقبال الزبائن وتسيير حساباتهم وحسابات المستخدمين.
- القيام بالتسديدات، والتحويلات والوضع تحت التصرف.
- ضمان دفع وسحب الأموال (دينار وعملة صعبة).
- إصدار الشيكات المصادقة أو المصرفية.
- معالجة عملية الصرف اليدوي.
- القيام بمنح الشيكات ودفاتر التوفير.
- ضمان تأجير الخزانات الحديدية.
-7 مصلحة التعهد والمنازعات: موضوعة تحت سلطة ومسؤولية رئيس المصلحة وتقوم بالنشاطات المتعلقة بدراسة وتحليل ملفات التمويل وذلك بتقديم الآراء حول الملفات المعالجة وترسلها إلى المديرية المركزية للإقرار فيها، وتقوم بالمصادقة على فتح وغلق الحسابات وكذلك ضمان المتابعة المستمرة وتحصيل الديون المتعثرة والمتنازع فيها وإعداد تقارير دورية حول شروط انجازها، وتقوم بإعداد ومنح عقود الالتزامات (اتفاقية منح التمويل، عقود الكفالات والقبول) وتتابع تطبيق الشروط المصرفية بصفة عامة في مجال الالتزامات.
-8 مصلحة المنازعات: وتقوم هذه المصلحة بدراسة الملفات التي وقع النزاع فيها بين المتعاملين ومهمتها حل هذا النزاع وذلك باللجوء إلى الهيئات المختصة في ذلك.
المبحث الثاني: دراسة صيغ التمويل المستعملة في البنك.
تتمثل صيغ التمويل التي يعتمدها بنك البركة الجزائري في المرابحة والإستصناع والسلم والإجارة، لذا ارتأينا أن نبين في هذا المبحث دراسة شاملة حول هذه الصيغ، ثم التطرق إلى دراسة حالة تمويل لصيغة معينة.
لمطلب الثاني:دراسة حالة تمويل.
يمول بنك البركة الجزائري مختلف المشاريع هذا ما يجعل البنكي يقوم بتشخيص اقتصادي ومالي على أساس الوثائق المحاسبية والوثائق الأخرى المتعلقة بالنشاط وهذه الخطوة الأخيرة تمكن البنكي من التعرف على الحالة المادية لطالب التمويل.

الفرع الأول: كيفية الحصول على التمويل.
تتطلب عملية التمويل تكوين ملف شامل يقدم للبنك يحتوي على العناصر التالية(1):
- طلب الحصول على التمويل ويحدد فيه العميل قيمة التمويل التي يطلبها ونوع التمويل ومدته.
- القانون الأساسي للمؤسسة (شخص معنوي)
- دراسة تقنية اقتصادية والتي توضح من خلالها معطيات الفنية للمشروع ودراسة السوق إضافة إلى العناصر المالية كهيكل التمويل وجدول حسابات النتائج الخاصة بالخزينة، إضافة إلى تكلفة الاستثمار التقديرية.
- شهادات جبائية وشبه جبائية لتوضيح وضعية العميل تجاه مصلحة الضرائب وتجاه الدائنين الأخريين.
- عقود الملكية للتأكد من الثروة الحقيقية التي يملكها الزبون.
- الميزانيات والحسابات الملحقة لثلاث سنوات لدورات مالية مبررة من طرف مندوب الحسابات أو محاسب معتمد.
- وثائق أخرى على غرار بعض الفواتير ونسخ من السجل التجاري ، عقد الإيجار ....الخ.

* ويجب أن يكون لدى الزبون حساب جاري باسمه في بنك البركة أو يفتح حساب لدى البنك في حالة عدم وجوده.
* بعد تقديم ملف التمويل من قبل العميل والتأكد من أن المشروع لا يتنافى مع الشريعة الإسلامية يقوم البنك بدراسة الملف وفق خصوصيات المؤسسة:
* خصوصيات داخلية: والمتمثلة في:
- الشكل القانوني للمؤسسة (شركة ذات أسهم، تضامن، فردية.......) وهذا من اجل معرفة الإجراءات القانونية الواجب إتباعها.
- عمر المؤسسة: وهذا بالنسبة للمؤسسة التي لها تجربة واسعة في قطاع نشاطها تكتسب ثقة البنك وتزيد من تأكده من منح التمويل.
- سوابق المؤسسة.
- نشاط المؤسسة (صناعي، خدماتي، زراعي......الخ).
- كفاءة المؤسسة: تقدر بكفاءات الأفراد وتقنيات الإنتاج، وهل للمؤسسة شبكة توزيع فعالة ومتخصصة ومتنوعة.
* خصوصيات خارجية: والمتمثلة في:
- دراسة محيط المؤسسة (منافسة، خطر الصرف.......).
- حالة الطلب على سلع المؤسسة.
- القوانين الاقتصادية.

* ودراسة ملف التمويل تتم وفق المستويات التالية:
أ- على مستوى الوكالة:
- فور وصول الملف إلى الوكالة واستنادا إلى المعلومات المقتطفة حول المسيرين ووضعيتهم إزاء قدرتهم على تقديم ضمانات شخصية تقوم الوكالة بدراسة وتحليل الملف وإجراء دراسة لمردودية المشروع في أجل أقصاه شهر.
- التأكد من صحة الوثائق المقدمة في الملف.
- إجراء زيارة ميدانية للمشروع المقترح تمويله من طرف البنك، ودراسة الجدوى للمشروع.
- وبعدها تقوم الوكالة بتقديم أراء واقتراحات للزبون عن النقائص إن وجدت في المشروع.
ب- على مستوى المديرية العامة للتمويل: وهنا يوجه ملف التمويل إلى المديرية الفرعية لتمويل المؤسسات الصغيرة و المتوسطة والكبيرة، و تقوم المديرية بإعطاء رأيها وإرساله إلى مستوى أعلى منها.
ج- على مستوى لجنة التمويل: تقتصر مهمتها على اتخاذ القرار استنادا إلى ما جاءها من المستويات السابقة وهي تتكون من مديري مختلف القطاعات في البنك، يرأسها المدير العام للبنك.



خاتمة الفصل:

يعد بنك البركة الجزائري البنك الإسلامي الوحيد المتواجد على مستوى الجزائر والذي يعلن تعامله بالمعاملات الإسلامية ويقدم البدائل التي وضعها الإسلام لتفادي الفوائد الربوية التي تغطي المعاملات الاقتصادية، ومن خلال المعلومات المقدمة من البنك، اتضح أن البنك يكتفي بتعامله على أربع صيغ تمويلية وهي: المرابحة والإجارة والسلم والاستصناع، وبغض النظر عن باقي الصيغ الأخرى، وكانت صيغة السلم أحسن صيغة على المدى القصير والمرابحة على المدى المتوسط والإجارة على المدى الطويل.